La investigación está a cargo del juez en lo Penal Económico Diego Amarante y se originó tras una denuncia de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero, que atribuye a la AFA una presunta apropiación indebida de tributos y recursos de la seguridad social por un monto superior a los $19.300 millones, correspondientes a distintos períodos entre marzo de 2024 y septiembre de 2025.

El cronograma de indagatorias comenzó el viernes con la presentación del gerente general de la AFA, Gustavo Lorenzo, y continuó este lunes con las citaciones del ex presidente de Racing y ex secretario general de la entidad, Víctor Blanco, y del actual secretario general y titular de Argentinos Juniors, Cristian Malaspina. Luego deberán presentarse el presidente de la AFA, Claudio Tapia, y el tesorero Pablo Toviggino, cuyas audiencias fueron reprogramadas por cambios en la defensa.

Según la acusación, la AFA habría retenido montos correspondientes al impuesto a las Ganancias, IVA y aportes previsionales sin ingresarlos dentro de los plazos previstos. La defensa de la entidad sostiene, en cambio, que la deuda fue regularizada en parte y que el resto está bajo un plan de pagos, además de argumentar que no existió delito y que la denuncia tiene un trasfondo político.

En el expediente también se debatió la modalidad de las indagatorias. La Justicia rechazó el pedido de Pablo Toviggino para declarar por videoconferencia y ratificó que la presentación debe realizarse de manera presencial en la sede judicial. Además, se dispusieron medidas de seguridad especiales para las comparecencias.

De no haber nuevas reprogramaciones, una vez finalizada la ronda de audiencias el juez tendrá plazo para definir la situación procesal de los acusados, con alternativas que van desde el procesamiento hasta el sobreseimiento o la falta de mérito. La causa, además, se da en medio de una fuerte tensión entre la conducción de la AFA y el gobierno nacional.